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Rejeição 357 - Total de Diferimento do CBS difere da soma dos itens

Descrição da rejeição

A rejeição ocorre no grupo de totais do Documento Fiscal Eletrônico (DFe) , dentro do grupo de totalização da CBS (gCBS). O erro indica que o Total do Diferimento da CBS (tag: vDif) é diferente da soma dos valores de Diferimento individualmente informados em cada item do documento.

Regra de Validação na SEFAZ

A Secretaria da Fazenda (SEFAZ) valida a coerência matemática do valor total do Diferimento da CBS. A validação falha quando:

– O grupo de totais do IBS e CBS (IBSCBSTot) é informado.
– O Valor Total do Diferimento do CBS (tag: vDif) difere da soma de todos os valores vDif declarados nos grupos de diferimento (gDif) da CBS em todos os itens.

Exemplo de ocorrência

Imagine um cenário de soma:

  • Item 1: vDif = R$ 2,50
  • Item 2: vDif = R$ 1,50
  • Soma Correta: R$ 2,50 + R$ 1,50 = R$ 4,00

Se o campo de totalização <vDif> for preenchido com um valor diferente de R$ 4,00, o documento será rejeitado.

...
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gCBS>
            <vDif>3.50</vDif> 
        </gCBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...

Neste exemplo, o valor calculado para o <vDif> da soma dos itens é de “R$4,00”, mas o valor informado no XML é de “R$ 3,50”. A divergência de “R$ 0,50” causa a rejeição, pois o Total de Diferimento do CBS difere da soma dos valores detalhados item a item.

Como resolver?

Para resolver essa rejeição, você deve corrigir o Valor Total do Diferimento do CBS (vDif) no grupo de totais para que ele seja a soma exata dos valores de diferimento desse imposto em todos os itens.

Você pode seguir os seguintes passos:

  1. Revise o Detalhamento: Certifique-se de que todos os valores de Diferimento (vDif) nos grupos dos itens estão corretos.
  2. Recalcule o Total: Some o valor de todos os campos <vDif> de todos os itens da NFCom.
  3. Ajuste o Total vDif: Atualize o valor no campo <vDif> (dentro de <gCBS> na seção IBSCBSTot) com o resultado exato da soma.

O XML corrigido ficaria assim: 

...
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gCBS>
            <vDif>4.00</vDif> 
        </gCBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...