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Rejeição 358 - Total Devolvido do CBS difere da soma dos itens

Descrição da rejeição

A rejeição ocorre no grupo de totais do Documento Fiscal Eletrônico (DFe), dentro do grupo de totalização da CBS (gCBS). O erro indica que o Total de Devolução de Tributo da CBS (tag: vDevTrib) é diferente da soma dos valores de Devolução de Tributo individualmente informados em cada item do documento.

Regra de Validação na SEFAZ

A Secretaria da Fazenda (SEFAZ) valida a coerência matemática do valor total da Devolução de Tributo da CBS. A validação falha quando:

– O grupo de totais do IBS e CBS (IBSCBSTot) é informado.
– O Valor Total da Devolução de Tributo da CBS (tag: vDevTrib) difere da soma do campo vDevTrib do CBS informados nos itens.

Exemplo de ocorrência

Imagine um cenário de soma:

  • Item 1: vDevTrib = R$ 1,00
  • Item 2: vDevTrib = R$ 0,50
  • Soma Correta: R$ 1,00 + R$ 0,50 = R$ 1,50

Se o campo de totalização <vDevTrib> for preenchido com um valor diferente de R$ 1,50, o documento será rejeitado.

...
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gCBS>
            <vDif>0.00</vDif> 
            <vDevTrib>1.40</vDevTrib> 
        </gCBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...

Neste exemplo, o valor calculado para o <vDevTrib> da soma dos itens é de “R$1,50”, mas o valor informado no XML é de ”R$ 1,40”. A divergência de R$ 0,10 causa a rejeição, pois o Total Devolvido do CBS difere da soma dos valores detalhados item a item.

Como resolver?

Para resolver essa rejeição, você deve corrigir o Valor Total da Devolução de Tributo da CBS (vDevTrib) no grupo de totais para que ele seja a soma exata dos valores de devolução desse imposto em todos os itens.

Você pode seguir os seguintes passos:

  1. Revise o Detalhamento: Certifique-se de que todos os valores de Devolução de Tributo (vDevTrib) nos grupos dos itens estão corretos.
  2. Recalcule o Total: Some o valor de todos os campos <vDevTrib> de todos os itens da NFCom.
  3. Ajuste o Total vDevTrib: Atualize o valor no campo <vDevTrib> (dentro de <gCBS> na seção IBSCBSTot) com o resultado exato da soma.

O XML corrigido ficaria assim: 

...
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gCBS>
            <vDif>0.00</vDif> 
            <vDevTrib>1.50</vDevTrib> 
        </gCBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...