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Rejeição 1024 - Classificação Tributária do IBS e da CBS incompatível com o CST informado

Descrição da rejeição

Esta rejeição ocorre quando o Código de Situação Tributária do IBS/CBS (<CST>) e o Código de Classificação Tributária (<cClassTrib>) são informados para o mesmo item da NF-e (Modelo 55) ou NFC-e (Modelo 65), mas a combinação entre eles não é permitida.

Regra de Validação na SEFAZ

A regra estabelece que, quando a tag <cClassTrib> for informada dentro do grupo <IBSCBS>, a combinação entre o código de classificação tributária e o CST (<CST>) deve estar prevista e ser compatível conforme a Tabela de Código de Classificação Tributária do IBS e CBS.

Exemplo de ocorrência

A rejeição ocorrerá se for usada uma combinação de (<CST>) e <cClassTrib> que a tabela oficial não permite, por exemplo, um CST de imunidade/não incidência (410) com um cClassTrib destinado a operação tributada integralmente (000001).

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <CST>410</CST>
                <cClassTrib>000001</cClassTrib>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
...

Como resolver?

Para corrigir a rejeição, você deve consultar a tabela oficial e informar um código <cClassTrib> que seja compatível com o <CST> selecionado.

O XML corrigido ficaria assim:

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <CST>410</CST>
                <cClassTrib>410001</cClassTrib>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
...