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Rejeição 1081 - Total de Diferimento do IBS Municipal difere da soma dos itens

Descrição da rejeição

Esta rejeição ocorre quando o somatório dos valores de Diferimento do IBS de competência Municipal (<vDif>) informados em cada item da nota não corresponde ao valor total de diferimento informado no grupo de totais da NF-e (Modelo 55) ou NFC-e (Modelo 65).

Regra de Validação na SEFAZ

De acordo com a regra, o campo de valor total do diferimento do IBS Municipal (<vDif>), localizado no grupo de totais, deve ser obrigatoriamente a soma dos campos (<vDif>) informados em cada item da NF-e ou NFC-e.

– Grupo de Totais: total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSMun/vDif.
– Grupo de Itens: detItem/imposto/IBSCBS/gIBSCBS/gIBSMun/gDif/vDif.

Exemplo de ocorrência

Considere uma nota fiscal com dois itens, onde ambos possuem diferimento do IBS Municipal, mas o totalizador foi preenchido com um valor divergente:

Exemplo de caso:

• Item 1: <vDif> = 5.00
• Item 2: <vDif> = 5.00
• Total da Nota: <vDif> = 12.00 (Valor incorreto, deveria ser 10.00)

...
<det>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDif>
                            <pDif>100.00</pDif>
                            <vDif>5.00</vDif>
                        </gDif>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDif>
                            <pDif>100.00</pDif>
                            <vDif>5.00</vDif>
                        </gDif>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gIBS>
            <gIBSMun>
                <vDif>12.00</vDif>
            </gIBSMun>
        </gIBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...

Como resolver?

Para corrigir esta rejeição, deve-se realizar o somatório de todos os campos <vDif> pertencentes ao grupo <gIBSMun> de cada item e atualizar o campo correspondente no grupo de totais.

• Somar os itens: Identifique todos os itens que possuem o grupo <gDif> e some os valores da tag <vDif>.
• Atualizar o Total: Informe o resultado exato da soma no campo <vDif> dentro do grupo <total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSMun/>.

O XML corrigido ficaria assim:

...
<det>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDif>
                            <pDif>100.00</pDif>
                            <vDif>5.00</vDif>
                        </gDif>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDif>
                            <pDif>100.00</pDif>
                            <vDif>5.00</vDif>
                        </gDif>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gIBS>
            <gIBSMun>
                <vDif>10.00</vDif>
            </gIBSMun>
        </gIBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...