Voltar para ""

Rejeição 1082 - Total Devolvido do IBS Municipal difere da soma dos itens

Descrição da rejeição

Esta rejeição ocorre quando o valor informado no campo de total de devolução de tributos do IBS Municipal (<vDevTrib>), no grupo de totais da nota, não corresponde à soma exata dos valores de tributos devolvidos (<vDevTrib>) informados em cada item que compõe a NF-e (Modelo 55) ou NFC-e (Modelo 65).

Regra de Validação na SEFAZ

De acordo com a regra, o sistema da SEFAZ realiza o somatório do campo <vDevTrib> de todos os itens que possuem o grupo de devolução de tributos do IBS Municipal (<gIBSMun/gDevTrib>).

O resultado desse somatório deve ser exatamente igual ao valor informado no campo <vDevTrib> dentro do grupo de totais do IBS Municipal (<total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSMun/vDevTrib>).

Exemplo de ocorrência

Considere uma nota fiscal com dois itens, onde ambos possuem valores de devolução de tributos do IBS Municipal. Se o somatório dos itens for diferente do valor declarado no totalizador municipal, a nota será rejeitada.

Exemplo de caso:

• Item 1: <vDevTrib> = 10.00
• Item 2: <vDevTrib> = 15.00
• Total da Nota: <vDevTrib> = 30.00 (Valor incorreto, deveria ser 25.00)

...
<det>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDevTrib>
                            <vDevTrib>10.00</vDevTrib>
                        </gDevTrib>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDevTrib>
                            <vDevTrib>15.00</vDevTrib>
                        </gDevTrib>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gIBS>
            <gIBSMun>
                <vDevTrib>30.00</vDevTrib>
            </gIBSMun>
        </gIBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...

Como resolver?

Para solucionar esta rejeição, o emitente deve revisar os valores devolvidos do IBS Municipal informados em cada item e garantir que a soma total esteja correta no rodapé do documento.

• Validar os Itens: Identifique todos os itens que possuem a tag <vDevTrib> dentro da estrutura <gIBSMun/gDevTrib>.
• Corrigir o Totalizador: Realize a soma desses valores e informe o resultado exato no campo <vDevTrib> dentro do grupo <total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSMun>.

O XML corrigido ficaria assim:

...
<det>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDevTrib>
                            <vDevTrib>10.00</vDevTrib>
                        </gDevTrib>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        ...
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <gIBSMun>
                        <gDevTrib>
                            <vDevTrib>15.00</vDevTrib>
                        </gDevTrib>
                    </gIBSMun>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gIBS>
            <gIBSMun>
                <vDevTrib>25.00</vDevTrib>
            </gIBSMun>
        </gIBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...