Voltar para ""

Rejeição 1085 - Total do IBS difere da soma do vIBS dos itens

Descrição da rejeição

Esta rejeição ocorre quando o valor total do IBS informado no grupo de totais da nota (<vIBS>) não corresponde à soma exata dos valores de IBS informados individualmente em cada item do documento fiscal. A regra é aplicada tanto para a NF-e (Modelo 55) quanto para a NFC-e (Modelo 65).

Regra de Validação na SEFAZ

De acordo com a regra, o sistema autorizador da SEFAZ realiza o somatório do campo <vIBS> de todos os itens que compõem a nota.

O somatório resultante deve ser igual ao valor informado no campo <vIBS> do grupo total do IBS (<total/IBSCBSTot/gIBS>). Caso haja qualquer divergência entre a soma dos itens e o total declarado, o documento é rejeitado.

Exemplo de ocorrência

Imagine uma nota fiscal com dois produtos onde o cálculo do IBS foi realizado individualmente. Se a soma dos valores dos itens for 250,00, mas o total for informado como 255,00, a nota será rejeitada.

Exemplo de caso:

• Item 1: <vIBS> = 100.00
• Item 2: <vIBS> = 150.00
• Total da Nota: <vIBS> = 255.00 (Valor incorreto, deveria ser 250.00)

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <vIBS>100.00</vIBS>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <vIBS>150.00</vIBS>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gIBS>
            <vIBS>255.00</vIBS>
        </gIBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...

Como resolver?

Para resolver esta rejeição, deve-se revisar o cálculo do IBS de cada item e garantir que o campo de totalização reflita a soma real.

• Verificar os itens: Identifique todos os itens que possuem a tag <vIBS> dentro do grupo <gIBSCBS> no detalhamento dos impostos.
• Atualizar o Total: Realize a soma desses valores e informe o resultado exato no campo <vIBS> dentro do caminho <total/IBSCBSTot/gIBS>.

O XML corrigido ficaria assim:

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <vIBS>100.00</vIBS>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBS>
                    <vIBS>150.00</vIBS>
                </gIBSCBS>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gIBS>
            <vIBS>250.00</vIBS>
        </gIBS>
    </IBSCBSTot>
</total>
...