Pular para conteúdo

Rejeição 1120 - Total do IBS monofásico sujeito a retenção difere da soma dos itens

Descrição da rejeição

Esta rejeição ocorre quando o valor informado no campo de totalização do IBS monofásico sujeito a retenção (<vIBSMonoReten>), localizado no grupo de totais da nota, não corresponde à soma exata dos valores de IBS monofásico com retenção informados individualmente em cada item da NF-e (Modelo 55) ou NFC-e (Modelo 65).

Regra de Validação na SEFAZ

De acordo com a regra, o sistema autorizador realiza o somatório do campo vIBSMonoReten de todos os itens da nota que possuem o grupo de informações da tributação sujeita à retenção do IBS e CBS monofásicos (<gIBSCBSMono/gMonoReten>)

O resultado desta soma deve ser exatamente igual ao valor informado no campo vIBSMonoReten do grupo de totais da monofasia dentro dos totais de IBS e CBS (<total/IBSCBSTot/gMono>).

Exemplo de ocorrência

Imagine uma nota fiscal com dois itens sujeitos à tributação monofásica com retenção. Se a soma dos itens resultar em um valor, mas o total no rodapé for informado com uma diferença, a nota será rejeitada.

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoReten>50.00</vIBSMonoReten>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoReten>50.00</vIBSMonoReten>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gMono>
            <vIBSMonoReten>120.00</vIBSMonoReten>
        </gMono>
    </IBSCBSTot>
</total>
...

Como resolver?

Para resolver esta rejeição, deve-se revisar o somatório dos valores de IBS monofásico sujeito a retenção de todos os itens e atualizar o campo de totalização no rodapé do documento.

  1. Somar os itens: Identifique todos os itens que possuem a tag <vIBSMonoReten> dentro do grupo <gIBSCBSMono/gMonoReten>.
  2. Atualizar o Total: Realize a soma desses valores e informe o resultado exato (respeitando a tolerância de 0,01) no campo <vIBSMonoReten> do grupo <total/IBSCBSTot/gMono>.

O XML corrigido ficaria assim: 

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoReten>50.00</vIBSMonoReten>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoReten>50.00</vIBSMonoReten>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gMono>
            <vIBSMonoReten>100.00</vIBSMonoReten>
        </gMono>
    </IBSCBSTot>
</total>
...