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Rejeição 1122 - Total do IBS monofásico retido anteriormente difere da soma dos itens

Descrição da rejeição

Esta rejeição ocorre quando o valor informado no campo de totalização do IBS monofásico retido anteriormente (<vIBSMonoRet>), no grupo de totais da nota, não coincide com a soma exata dos valores de IBS monofásico retido anteriormente informados individualmente em cada item da NF-e (Modelo 55) ou NFC-e (Modelo 65).

Regra de Validação na SEFAZ

De acordo com a regra, o sistema autorizador realiza o somatório do campo <vIBSMonoRet> de todos os itens que possuem o grupo de tributação monofásica retida anteriormente (<gIBSCBSMono/gMonoRet>).

O resultado desse somatório deve ser exatamente igual ao valor informado no campo <vIBSMonoRet> do grupo de totais da monofasia (<total/IBSCBSTot/gMono>).

Exemplo de ocorrência

Considere uma nota fiscal com dois itens de combustíveis onde o IBS já foi retido em etapas anteriores da cadeia. Se a soma desses valores nos itens resultar em um montante e o total for informado com qualquer diferença (mesmo de centavos fora da tolerância), a nota será rejeitada

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoRet>100.00</vIBSMonoRet>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoRet>100.00</vIBSMonoRet>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gMono>
            <vIBSMonoRet>250.00</vIBSMonoRet>
        </gMono>
    </IBSCBSTot>
</total>
...

Como resolver?

Para resolver esta rejeição, deve-se revisar o somatório dos valores de IBS retido anteriormente de todos os itens e atualizar o totalizador no rodapé do XML:

  1. Somar os itens: Identifique todos os itens que possuem a tag <vIBSMonoRet> dentro do grupo <gIBSCBSMono/gMonoRet>.
  2. Atualizar o Total: Realize a soma desses valores e informe o resultado exato (respeitando a tolerância de 0,01) no campo <vIBSMonoRet> do grupo <total/IBSCBSTot/gMono>.

O XML corrigido ficaria assim: 

...
<det>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoRet>100.00</vIBSMonoRet>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
    <detItem>
        <imposto>
            <IBSCBS>
                <gIBSCBSMono>
                    <gMonoReten>
                        <vIBSMonoRet>100.00</vIBSMonoRet>
                    </gMonoReten>
                </gIBSCBSMono>
            </IBSCBS>
        </imposto>
    </detItem>
</det>
<total>
    <IBSCBSTot>
        <gMono>
            <vIBSMonoRet>200.00</vIBSMonoRet>
        </gMono>
    </IBSCBSTot>
</total>
...