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Rejeição 1127 - Não informada a Tributação Monofásica de Combustível com Retenção do IBS Ad Rem [nItem: 999]

Descrição da rejeição

Uma NF-e foi emitida com tributação monofásica Ad Rem de combustível, mas a classificação tributária exige retenção e esse grupo não foi informado.

Regra de Validação na SEFAZ

Quando informado o grupo de tributação monofásica Ad Rem (gIBSCBSMono), a SEFAZ verifica a classificação tributária do item (cClassTrib). Se a classificação exige tributação monofásica com retenção (indicador = 1), então o grupo de retenção (gMonoReten) dentro de gIBSCBSMono é obrigatório.

Consultar a tabela de CST para identificar quais códigos obrigam este preenchimento.

Exemplo de ocorrência

Um combustível com classificação tributária que exige monofásico com retenção foi informado, mas nenhum grupo de retenção foi incluído na estrutura Ad Rem.

<det>
  <detItem>
    <imposto>
      <IBSCBS>
        <cClassTrib>620006</cClassTrib>
        <gIBSCBSMono>
          ...
        </gIBSCBSMono>
      </IBSCBS>
    </imposto>
  </detItem>
</det>

Como resolver?

Adicione o grupo de retenção monofásica (gMonoReten) dentro de gIBSCBSMono quando a classificação tributária exigir retenção.

Exemplo corrigido — com grupo de retenção incluído:

<det>
  <detItem>
    <imposto>
      <IBSCBS>
        <cClassTrib>620006</cClassTrib>
        <gIBSCBSMono>
          <gMonoReten>
            <vIBSMonoReten>75.00</vIBSMonoReten>
          </gMonoReten>
        </gIBSCBSMono>
      </IBSCBS>
    </imposto>
  </detItem>
</det>